Тонких Андрей Сергеевич
10 декабря 2012
1777

Построение модели экономического роста предприятия нефтяной промышленности

РОССИЙСКАЯ АКАДЕМИЯ НАУК Уральское отделение Институт экономики Научные доклады Тонких А.С. Остальцев А.С. Екатеринбург-Ижевск 2012 УДК 330.35:330.46:519.86 ББК 65.050+65.304.13 Тонких А.С., Остальцев А.С. Построение модели экономического роста предприятия нефтяной промышленности. - Екатеринбург - Ижевск, 2012 - Издательство ИЭ УрО РАН - 44 с. Исследование посвящено разработке модели экономического роста нефтяных компаний на основе метода эталонной динамики показателей. Исследованы свойства данной модели. Представлен алгоритм выбора мероприятий по повышению уровня экономического роста. Публикация представляет интерес специалистов по вопросам управления, системного анализа, экономического роста, экономики предприятий нефтегазового комплекса. Ответственный редактор: доктор экономических наук О.И. Боткин Рецензенты: доктор экономических наук В.И. Некрасов доктор экономических наук А.М. Макаров © Тонких А.С., Остальцев А.С., 2012. © Институт экономики УрО РАН, 2012. ВВЕДЕНИЕ В современных условиях одним из главных направлений науки об управлении является повышение обоснованности измерителей экономического роста предприятий путем совершенствования научно-методологических основ и практических алгоритмов анализа. Особенно это касается таких сложных экономических объектов, как нефтяные компании, которые составляют основу экономики России. От их роста во многом зависит рост как экономики в целом, так и других отраслей экономики. В качестве основного метода повышения информативности оценок и уровня экономического роста нефтяных компаний рассматривается моделирование эталонной динамики ключевых показателей (метод динамического норматива). В представленной работе построена модель эталонного роста нефтяных компаний, которая позволяет количественно оценивать уровень экономического роста, его изменчивость и стабильность, а также совершенствовать процедуры выбора и обоснования мероприятий по повышению уровня экономического роста. 1. Динамическая соподчиненность и динамическая сопоставимость показателей в моделировании экономического роста Как отмечалось ранее, построение модели экономического роста фирмы требует согласования темпов роста различных показателей. Решение данной задачи достигается благодаря применению принципов динамической соподчиненности и динамической сопоставимости показателей. Показатели деятельности предприятия, характеризующие экономический рост, изменяются во времени, могут быть лучше ожиданий или хуже их, соответствовать или нет различным критериям. Более того, сами эти критерии могут меняться со временем, сегодня одни требования по прибыли, завтра другие; сегодня предприятие устраивают достигнутые результаты, завтра - нет. Поэтому при моделировании экономического роста необходимо, с одной стороны, критериям роста придать динамическое представление, с другой стороны, измерить степень отклонения фактических значений показателей функционирования от данного критерия. К тому же, необходимо учесть, что при моделировании роста показатели придется каким-то образом упорядочивать, расставляя приоритетность, которая соответствовала бы логике экономического роста. Разнородность и многообразие показателей затрудняет эту задачу в рамках существующих подходов. Для устранения названных проблем припишем показателям, входящим в состав модели экономического роста, свойства динамической сопоставимости и динамической соподчиненности, которые означают, что разнородные, на первый взгляд, показатели могут сравниваться и сопоставляться, если рассматривать их изменение в динамике. Идея упорядочения показателей динамики экономических систем принадлежит И.М. Сыроежину [1], она была в дальнейшем развита его учениками [2, 3, 4, 5, 6]. Им было подмечено, что несопоставимые в статике характеристики хозяйства становятся сопоставимыми в динамике. Проиллюстрируем эту мысль простым примером. Пусть, например, имеются три несопоставимых в статике показателя: 1. Длительность обращения дебиторской задолженности. 2. Среднесписочная численность работающих. 3. Валовая прибыль корпорации. Сравнить эти величины трудно, если их рассматривать как статические. Действительно, как можно сравнивать показатель, измеряемый в днях, с показателем, выраженным в денежных единицах или количестве людей. Но в динамике появляется некоторый естественный порядок. А именно, длительность обращения дебиторской задолженности должна снижаться, что характеризует эффективное управление оборотными активами. Также естественно считать, что валовая прибыль растет быстрее, чем численность работающих и таким образом растет производительность труда. В итоге имеем: h1 > h2 > h3 , где h1 ? темп роста валовой прибыли; h2 ? темп роста численности персонала; h3 ? темп роста длительности оборота дебиторской задолженности. Соблюдение указанного порядка свидетельствует об эффективности управления предприятием. Его нарушение говорит о наличии проблем. Так изменение порядка в соседних показателях неравенства указывает на имеющиеся отдельные проблемы в деятельности предприятия. Это свидетельствует о нарушениях в хозяйственном обороте предприятия, которые наверняка сказываются на его итоговой результативности. Обратный представленному выше порядок является признаком серьезных проблем в различных сферах деятельности фирмы. Следовательно, несопоставимые в статике показатели становятся сопоставимыми в динамике. Более того, в динамике темповые характеристики организации имеют некоторый естественный порядок, могут быть проранжированы и соподченены относительно друг друга. Порядки темпов не обязаны быть линейными, они могут быть также частичными и полными. Благодаря реализации принципов динамической сопоставимости и динамической соподчиненности, можно сопоставить результаты (показатели) хозяйственной деятельности анализируемого предприятия: а) с общепринятыми нормами и стандартами для оценки эффективности корпоративного управления; б) с аналогичными данными за предыдущие годы для изучения тенденций улучшения или ухудшения экономического состояния предприятия; в) с аналогичными данными других предприятий, что позволяет выявить его возможности; г) с различными, неоднородными показателями анализируемого предприятия внутри того же временного интервала. Можно утверждать, что развитие предприятия адекватно описывается динамической моделью, в которой различные частные характеристики должны находиться в определенной соподчиненности. Таким образом, наша задача сводится к построению системы показателей, характеризующих рост предприятия нефтяной промышленности, взаимоупорядоченных относительно друг друга по темпам роста. Экономико-математические модели, полученные на основе взаимоупорядочения темпов роста (прироста) показателей с использованием свойств динамической соподчиненности и динамической сопоставимости носят название динамических нормативов или по-другому эталонной динамики показателей. Воспользуемся методом эталонной динамики показателей для построения модели экономического роста предприятия нефтяной промышленности. 2. Моделирование динамики ключевых показателей деятельности нефтяных компаний Начнем с отбора ключевых показателей, описывающих рост нефтяных компаний. Забегая вперед, отметим, что данная система показателей является открытой (состав показателей может варьироваться) и легко настраиваемой под нужды конкретного предприятия, поэтому является универсальной моделью роста. Мы разработаем модель экономического роста для нефтяных предприятий, охватывающих весь цикл переработки и добычи нефти: от геологоразведочных работ до розничной реализации нефтепродуктов через собственную сеть автозаправочных станций (АЗС). Определим основные сферы деятельности таких предприятий, оказывающих существенной влияние на экономический рост нефтяных компаний. 1. Чтобы обеспечить долгосрочный рост основных показателей, таких как выручка, прибыль, объем добычи и переработки, предприятия нефтяной отрасли должны обеспечивать соответствующий прирост природно-ресурсной базы (запасов углеводородов). Данный прирост достигается за счет проведения геологоразведочных работ. Эффективность в этой сфере деятельности может описываться следующими показателями: количество лицензий на разработку и добычу (КЛ), количество геологоразведочных участков (КГРУ), доказанные запасы нефти и газа (ДЗ), показатели разведочного бурения (РБ) и сейсморазведки (СР). 2. Следующая составляющая роста - непосредственно добыча нефти и газа. Здесь в качестве ключевых показателей могут рассматриваться объемы добычи нефти и газа (ДБ), экспорт сырой нефти (ЭН), проходка в эксплуатационном бурении (ПЭБ), ввод новых нефтяных скважин из эксплуатационного бурения (НСЭБ), средний дебит новых скважин (Днсср), средний дебит добывающих скважин (ДДсср), действующий фонд нефтяных скважин (ДФНС). 3. Переработка нефти увеличивает выручку и прибыль нефтяных компаний и, соответственно, вносит значительный вклад в экономический рост. Состояние данного направления характеризуется показателями объема переработки нефти (ПН), экспорта нефтепродуктов (Энп), объема производства нефтепродуктов (ПНП). 4. Основные показатели сбыта: выручка от реализации продукции (ВР), розничная реализация нефтепродуктов (РПНП), реализация нефтепродуктов в расчете на одну АЗС (РП1АЗС). 5. Инвестиционная деятельность и НИОКР создают основу роста эффективности добычи и переработки. Этот вид деятельности описывается показателями совокупных активов (СА) и объемов финансирования НИОКР (ФНИОКР). 6. Нельзя обойти стороной социальную ответственность нефтяных компаний, которая не оказывает прямого воздействия на экономический рост, но не может не учитываться с точки зрения долгосрочного развития в силу следующих факторов. Во-первых, регулятивный контроль (законодательство в области охраны окружающей среды, здравоохранения, безопасности рабочих мест); во-вторых, давление со стороны заинтересованных лиц (инвесторов, потребителей, государства, гражданского общества и т.д.); в-третьих, этическая составляющая (владельцы и топ-менеджеры нефтяных компаний должны осознавать тот уровень ответственности, который они несут за свой персонал и окружающую среду). Для оценки уровня социальной ответственности воспользуемся показателями уровня травматизма (УТ), численности персонала (Ч), расходов на природоохранные мероприятия (РОП) и мероприятия по предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций (РЧС). 7. Наконец, нельзя забывать и об эффективности деятельности предприятий, которая может характеризоваться показателями чистой прибыли (ЧП) (отдача на вложенный капитал) и численности работающих (Ч) (в контексте производительности труда). Перейдем к упорядочению темпов роста показателей. В [7] представлено доказательство следующего упорядочения темпов анализируемых показателей, названное эталонной динамикой развития:

Рейтинг всех персональных страниц

Избранные публикации

Как стать нашим автором?
Прислать нам свою биографию или статью

Присылайте нам любой материал и, если он не содержит сведений запрещенных к публикации
в СМИ законом и соответствует политике нашего портала, он будет опубликован