Владимир Гамза: «В условиях нынешнего уголовно-процессуального законодательства предпринимателю чрезвычайно важно не доводить ситуацию до возбуждения уголовного дела. Спасение предпринимателя – дело рук самого предпринимателя»
22 апреля в Библиотеке ТПП РФ состоялась практическая конференция на тему «Сделка как повод для уголовного преследования при осуществлении предпринимательской деятельности». Организатором конференции выступила Комиссия по безопасности Совета ТПП РФ по финансово-промышленной и инвестиционной политике.
Председатель Совета Владимир Гамза подчеркнул, что в нынешних условиях ведения бизнеса указанная тема является крайне актуальной. Сегодняшнее уголовно-процессуальное законодательство, основанное на старой структуре, но с измененной содержательной частью, несовершенно. Если раньше основной задачей следователя было установление истины по делу, то сегодня он представляет сторону обвинения. И даже несмотря на разделение процессуальных участников на якобы равноправные стороны защиты и обвинения, действующих по принципу состязательности, у стороны защиты часто нет необходимых и достаточных прав. К сожалению, в настоящее время в уголовном судопроизводстве следственные органы крайне редко приобщают к делу и адекватно оценивают материалы защиты. В связи с этим В.Гамза призвал предпринимателей к крайне осторожному ведению бизнеса, не доводя ситуации, возникающие на этом сложном пути, до возбуждения уголовного дела.
Модератор конференции, член Комитета по безопасности Совета, управляющий партнер Адвокатского бюро «Тер-Саркисов и Партнеры» Михаил Тер-Саркисов подтвердил, что сегодня следствие действительно стало придатком гособвинения, и тем, кто попадает в жернова уголовного преследования, выбраться оттуда достаточно сложно. Только в 2020 году, отметил спикер, было выявлено более 105 тыс. экономических преступлений, что на 37% больше чем в 2019 году. 4300 уголовных дел в сфере предпринимательско-экономической деятельности было рассмотрено судами РФ в 2020 году. По данным Верховного суда 62% вылились в реальные приговоры. При проявлении должной осмотрительности этого можно было бы не допустить.
Михаил Сушков, партнер Адвокатского бюро «Тер-Саркисов и Партнеры» рассказал об основных принципах и основаниях возбуждения уголовного преследования в отношении предпринимателей в связи с заключением сделок.
Исследование ФСО говорят, что причиной возбуждения уголовных дел против предпринимателей в 41% случаев является личный интерес самих сотрудников правоохранительных органов. На втором месте – конфликт с другими бизнесменами (37%). Актуальной остается проблема перевода гражданско-правовых споров в уголовно-процессуальную плоскость. Нередки случаи разрешения корпоративных конфликтов посредством уголовного преследования.
Сушков привел кейсы, демонстрирующие механизмы возбуждения уголовных дел экономического характера, а также дал рекомендации, следуя которым можно минимизировать уголовно-правовые риски.
Старший партнер Адвокатского бюро «Тер-Саркисов и Партнеры», руководитель практики правовой защиты бизнеса Ася Тер-Саркисова выступила с темой «Субсидиарная ответственность: защита собственника и генерального директора», где был рассмотрен вопрос о контролирующих лицах, об обеспечении их защиты, использовании доказательств по уголовным делам в арбитражном процессе. В подтверждение к словам предыдущих спикеров, Тер-Саркисова выделила основные признаки нашей реальности: в 9 из 10 уголовных делах предприниматели «заказывают» друг друга, 100-й риск уголовного преследования существует по любому контракту с органами власти, любой гражданско-правовой договор – основание для уголовного дела. Тем не менее, в докладе спикер также рассказала о способах, как можно защититься, избежать предстоящего привлечения к уголовной, а в последующем и к субсидиарной ответственности.
Владлена Варшавская, старший партнер Юридической компании «Варшавский и партнеры», руководитель налоговой и административной практики, рассказала о последних трендах налоговых проверок и методах защиты. Тренды налоговых проверок, уверена Варшавская, остаются без изменений на протяжении более чем 50 лет. Тем не менее, в письме ФНС от 10 марта 2021 были разграничены реальные и нереальные сделки, введено понятие технической компании (и определены ее признаки), коммерческой осмотрительности, а также установлено разделение штрафных санкций по принципу «знал или должен был знать», «не мог не знать», «не мог преодолеть», «не знал и не должен был знать».
Варшавская также дала рекомендации представителям бизнес сообщества, которые помогут избежать неприятностей с ФНС, среди которых: налоговый аудит сделок и документов, выдерживание сроков предоставления документов, оперативное реагирование и принятие решение по каждой мере налогового контроля от документа до допроса.
Управляющий партнер Коллегии адвокатов «Каневский, Чургулия и партнеры» Герман Каневский в выступлении «Практические рекомендации при взаимодействии с правоохранительными органами» рассказал о распространенных заблуждениях относительно уголовных последствий, где подробно рассмотрел ошибочные суждения предпринимателей и работников относительно рисков уголовного преследования. Рекомендации, которые можно дать, утверждает Каневский, зависят от видов, оснований возникновения рисков, стадии и органа. Наиболее общие рекомендации: анализ и профилактика уголовно-правовых рисков не только сделок, но и структуры финансово-хозяйственной деятельности организации, безопасное хранение документов и электронной информации, подготовка сотрудников к оперативно-розыскным и следственным мероприятиям и т.д.
После вступления с презентациями у спикеров состоялась оживленная дискуссия по рядку вопросов.
Резюмируя, Михаил Тер-Саркисов отметил, что никогда попытка человека обезопасить себя не являлась лишней.
«Спасение предпринимателя – дело рук самого предпринимателя» - справедливо заметил Владимир Гамза, и также призвал предпринимателей не надеяться на «авось».
